Na osnovu člana 5. Zakona o Budžetu ( Sl. list RCG 40/01, 71/05 i Sl. list CG br. 12/07 i 53/09 ), člana 34. Zakona o Budžetu i fiskalnoj odgovornosti, člana 40. Zakona o finansiranju lokalne samouprave ( Sl. list RCG br. 42/03, 44/03 i Sl. list CG br. 5/08 i 74/10 ) i člana 18. 19, 20 i 21. Statuta opštine Petnjica, Skupština opštine Petnjica na sjednici održanoj ———–2017. godine, donosi:
ODLUKU O BUDŽETU
OPŠTINE PETNJICA ZA 2017. GODINU
I OPŠTI DIO
Član 1.
Budžet opštine Petnjica za 2017. godinu ( u daljem tekstu Budžet ) sadrži primitke i izdatke u iznosu od : 1.532.500,00 €
Primici se raspoređuju na :
- Tekuće izdatke u iznosu od: 804.000,00 €
- Kapitalne izdatke u iznosu od : 604.500,00 €
- Otplata duga: 94.000,00€
- Stalnu Budžetsku rezervu : 10.000,00 €
- Tekuću Budžetsku rezervu: 20.000,00 €
Član 2.
Primici Budžeta po vrstama i izvorima planirani su u sledećim iznosima :
OPERATIVNI BUDŽET
POSEBNI DIO
P R I M I C I
| Prihodi | Godišnji plan budžeta – 2017. | % | |
| 71 | Tekući prihodi | 180.187 | 11,76 |
| 711 | Porezi | 84.887 | 47,11 |
| 711-1 | Porez na dohodak fizičkih lica | 7.887 | 9,29 |
| 711-3-1 | Porez na nepokretnosti | 50.000 | 58,90 |
| 711-3-2 | Porez na promet nepokretnosti | 5.000 | 5,89 |
| 711-7-5 | Prirez porezu na dohodak fizičkih lica | 22.000 | 25,92 |
| 713 | Takse | 10.000 | 5,55 |
| 713-1-2 | Lokalne administrativne takse | 5.000 | 50,00 |
| 713-5 | Lokalne komunalne takse | 5.000 | 50,00 |
| 713-6 | Ostale takse | 0 | – |
| 714 | Naknade | 78.800 | 43,73 |
| 714-1 | Naknada za korišćenje dobara od opšteg interesa | ||
| 714-1-1 | Naknada za korišćenje voda | ||
| 714-1-2 | Naknada za izvađeni materijal iz vodotoka | ||
| 714-1-3 | Naknada za zaštitu voda od zagađivanja | ||
| 714-1-4 | Naknada za korišćenje rezultata geoloških istraživanja | ||
| 714-2 | Naknade za korišćenje prirodnih dobara | 2.000 | 2,54 |
| 714-2-1 | Naknada za korišćenje šuma | 58.800 | 74,62 |
| 714-2-2 | Naknada za korišćenje morskog dobra | ||
| 714-2-3 | Naknada za korišćenje rudnog bogatstva | ||
| 714-2-4 | Naknada za korišćenje mineralnih sirovina | ||
| 714-3 | Ekološke naknade (koje se plaćaju prilikom registracije vozila) | ||
| 714-6 | Naknada za komunalno opremanje građevinskog zemljišta-gradj. Dozvole | 5.000 | 6,35 |
| 714-6-4 | Naknada za koriscenje prostora za neformalne objekte | 7.000 | 8,88 |
| 714-7 | Naknade za korišćenje opšinskih puteva | 3.000 | 3,81 |
| 714-8 | Godišnja naknada pri registraciji drumskih motornih vozila, traktora i priključnih vozila | 2.000 | 2,54 |
| 714-9 | Ostale naknade (brenta, cirkulari…) | 1.000 | 1,27 |
| 715 | Ostali prihodi | 6.500 | 3,61 |
| 715-1 | Prihodi od kapitala (od kamata, akcija i udjela u dobiti i rente) | ||
| 715-2 | Novčane kazne i oduzete imovinske koristi | 1.000 | 15,38 |
| 715-2-5 | Kamate zbog neblagovremenog plaćanja lokalnih poreza | 500 | 7,69 |
| 715-3 | Prihodi koje organi ostvaruju vršenjem svoje djelatnosti | ||
| 715-3-2 | Prihodi od zakupa poslovnih prostora | 2.000,00 | 30,77 |
| 715-5 | Ostali prihodi | 3.000,00 | 46,15 |
| 72 | Primici od prodaje imovine | 0 | – |
| 721 | Primici od prodaje nefinansijske imovine | ||
| 721-1 | Prodaja nepokretnosti | ||
| 722 | Primici od prodaje finansijske imovine | ||
| 722-1 | Prodaja akcija | ||
| 722-2 | Prodaja ostalih hartija od vrijednosti | ||
| 73 | Primici od otplate kredita i sredstva prenesena iz prethodne godine | 449.313 | 29,32 |
| 731 | Primici od otplate kredita | ||
| 732 | Sredstva prenesena iz prethodne godine | 449.313 | 100,00 |
| 74 | Donacije i transferi | 903.000 | 58,92 |
| 741 | Donacije | 3.000 | 0,33 |
| 741-1 | Tekuće donacije | 3.000 | 100,00 |
| 741-2 | Kapitalne donacije | – | |
| 742 | Transferi | 900.000 | 99,67 |
| 742-1 | Transferi od budžeta Države | 200.000 | 22,22 |
| 742-2 | Transferi od budzeta opstina | 0 | |
| 742-6 | Transferi od Egalizacionog fonda | 700.000 | 77,78 |
| 75 | Pozajmice i krediti | 0 | – |
| 751 | Pozajmice i krediti | ||
| 751-1 | Pozajmice i krediti od domaćih izvora | ||
| 751-2 | Pozajmice i krediti od inostranih izvora | ||
| UKUPNI PRIHODI (71+72+73+74+75) | 1.532.500 | 100,00 |
IZVRŠENJE BUDŽETA
Član 3.
Za izvršenje Budžeta u cjelini odgovoran je predsjednik Opštine, koji istovremeno vrši i nadzor i naredbodavac je za izvršenje Budžeta.
Član 4.
Za zakonito i namjensko korišćenje sredstava koja se raspoređuju Budžetom odgovoran je starješina organa nadležan za poslove Budžeta.
Korisnici Budžeta dužni su dostaviti nadležnom organu mjesečni-tromjesečni plan potrošnje Budžetom odobrenih sredstava, najkasnije 10 dana od usvajanja Budžeta.
Član 5.
Po donošenju Budžeta organ uprave nadležan za poslove finansija obavještava korisnike budžetskih sredstava o odobrenim sredstvima ( aproprijacijama ).
Budžetska sredstva se koriste za namjene utvrđene ovim Budžetom, vodeći računa o štednji i u skladu sa propisom o korišćenju , odnosno raspolaganju tim sredstvima.
Član 6.
Budžetska sredstva tokom godine po pravilu stavljaju se na raspolaganje svim nosiocima i korisnicima sredstava u okviru ostvarenih primitaka i u zavisnosti od dospjelosti obaveza, ukoliko zakonom ili propisom opštine ili sa korisnikom budžetskih sredstava nije drugačije određeno.
Potrošačka jedinica odobrena sredstva koristi po dinamici koju odobri predsjednik opštine.
Član 7.
Ukoliko se usled neravnomjernog priliva primitaka Budžeta ne može obezbijediti izvršenje planiranih izdataka, za pokriće tih izdataka mogu se koristiti sredstva rezerve i kratkoročni zajam u granicama propisanim Zakonom o finansiranju lokalne samouprave ( član 61 ).
Član 8.
Korisnici Budžeta mogu preusmjeriti odobrena sredstva po pojedinim namjenama (kroz povećanje ili smanjenje) uz odobrenje predsjednika opštine, u visini do 10% iznosa predviđenih za namjenu čiji se iznos mijenja.
Član 9.
Za hitne i nepredviđene izdatke tokom fiskalne godine koristiće se sredstva tekuće i stalne budžetske rezerve.
Sredstva tekuće budžetske rezerve koriste se za nepredviđene ili nedovoljno predviđene izdatke koji se finansiraju iz Budžeta.
O korišćenju sredstava tekuće budžetske rezerve odlučuje predsjednik opštine. Predsjednik opštine može ovlastiti sekretara sekretarijata za finansije i ekonomski razvoj da odluči o korišćenju sredstava tekuće budžetske rezerve do određenog iznosa.
U stalnu budžetsku rezervu izdvaja se najviše 2% od ukupno ostvarenih primitaka Budžeta u 2014. god.
Stalna budžetska rezerva koristi se za finansiranje izdataka na ime učešća opštine u otklanjanju posledica vanrednih okolnosti kao što su poplave, suše, požar i druge elementarne nepogode, odnosno drugih vanrednih događaja koji mogu ugroziti život i zdravlje ljudi ili prouzrokuju štetu većih razmjera.
Stalna budžetska rezerva može se koristiti i za izvršavanje obaveza Budžeta usled smanjenog obima primitaka i pokriće budžetskog deficita.
Član 10.
Sredstva odobrena korisnicima Budžeta mogu se koristiti do 31.12. fiskalne godine.
Član 11.
Budžet se tokom godine može mijenjati i dopunjavati u postupku koji je propisan za njegovo donošenje.
II POSEBNI DIO
Član 12.
Sredstva operativnog Budžeta u iznosu od 1.532.500,00 € iskazana po organizacionoj i ekonomskoj klasifikaciji rasporediće se po potrošačkim jedinicama i namjenama, na sledeći način:
IZDACI UKUPNO
OPERATIVNI BUDŽET
OPŠTI DIO
| Redni broj | Vrsta rashoda | Godišnji plan budžeta za 2017. | % |
| I | Izdaci | 804.000 | 52,46 |
| 41 | Tekući izdaci | 512.700 | 63,77 |
| 411 | Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca | 369.600 | 72,09 |
| 411-1 | Neto zarade | 213.864 | 57,86 |
| 411-2 | Porez na zarade | 33.608 | 9,09 |
| 411-3 | Doprinosi na teret zaposlenog | 77.545 | 20,98 |
| 411-4 | Doprinosi na teret poslodavca | 40.214 | 10,88 |
| 411-5 | Opštinski prirez | 4.369 | 1,18 |
| 412 | Ostala lična primanja | 32.000 | 6,24 |
| 412-1 | Naknada za zimnicu | – | |
| 412-2 | Naknada za stanovanje i odvojeni život | 0 | – |
| 412-3 | Naknada za prevoz | – | |
| 412-4 | Jubilarne nagrade | – | |
| 412-5 | Otpremnine | 0 | – |
| 412-6 | Naknada skupštinskim odbornicima | 6.500 | 20,31 |
| 412-7 | Ostale naknade | 500 | 1,56 |
| 412-7-1 | Troskovi lokalnih izbora 2017.godina | 25.000 | |
| 413 | Rashodi za materijal | 42.000 | 8,19 |
| 413-1 | Administrativni materijal | 5.000 | 11,90 |
| 413-3 | Materijal za posebne namjene(Sl.l, časopisi, publikacije…) | 6.000 | 14,29 |
| 413-4 | Rashodi za energiju | 8.000 | 19,05 |
| 413-5 | Rashodi za gorivo | 20.000 | 47,62 |
| 413-9 | Ostali rashodi za materijal (oprema za kom. Policajce | 3.000 | 7,14 |
| 414 | Rashodi za usluge | 34.900 | 6,81 |
| 414-1 | Službena putovanja | 6.000 | 17,19 |
| 414-2 | Reprezentacija | 4.000 | 11,46 |
| 414-3 | Komunikacione usluge (telef, poštanske….) | 5.000 | 14,33 |
| 414-4 | Bankarske usluge i negativne kursne razlike | 900 | 2,58 |
| 414-5 | Usluge prevoza | 3.000 | 8,60 |
| 414-6 | Advokatske, notarske i pravne usluge | 2.000 | 5,73 |
| 414-7 | Konsultantske usluge,rev.završ.rac, projekti i studije | 10.000 | 28,65 |
| 414-8 | Usluge stručnog usavršavanja | 1.000 | 2,87 |
| 414-9 | Ostale usluge (org.sport, kulturnih i zab.manifestac…) | 3.000 | 8,60 |
| 415 | Rashodi za tekuće održavanje | 10.500 | 2,05 |
| 415-1 | Tekuće održavanje javne infrastrukture | 4.000 | 38,10 |
| 415-2 | Tekuće održavanje građevinskih objekata | 2.500 | 23,81 |
| 415-3 | Tekuće održavanje opreme | 4.000 | 38,10 |
| 416 | Kamate | 0 | – |
| 416-1 | Kamate rezidentima | ||
| 416-2 | Kamate nerezidentima | ||
| 417 | Renta | 0 | – |
| 417-1 | Zakup objekata | ||
| 417-2 | Zakup opreme | ||
| 417-3 | Zakup zemljišta | ||
| 418 | Subvencije | ||
| 419 | Ostali izdaci | 23.700 | 4,62 |
| 419-1 | Izdaci po osnovu isplate ugovora o djelu | 7.000 | 29,54 |
| 419-2 | Izdaci po osnovu troskova sudskih postupaka | 2.700 | 11,39 |
| 419-3 | Izrada i održavanje softvera | 2.000 | 8,44 |
| 419-4 | Osiguranje-lica i vozila | 3.500 | 14,77 |
| 419-6 | Komunalne usluge za odvoz smeca | 2.000 | 8,44 |
| 419-6-2 | Registracija motornih vozila | 4.000 | 16,88 |
| 419-9 | Ostalo (oglasi,reklame,tenderi, član, sud.postupci, registr…) | 2.500 | 10,55 |
| 42 | Transferi za socijalnu zaštitu | 3.000 | 0,37 |
| 4218 | ostala prava iz oblasti socijalne zastite | 3.000 | 100,00 |
| 43 | Transferi instituc, pojedinc, nevlad. i javnom sektoru i ostalima | 288.300 | 35,86 |
| 431 | Transferi instituc, pojedinc, nevlad. i javnom sektoru | 253.300 | 87,86 |
| 431-1 | Transfer preduzeć.čiji je osniv.opšt.(DOO Komunalne djelat) | 85.000 | 33,56 |
| 431-2 | Transferi Centru za kulturu-plate, struja i programi | 75.300 | 29,73 |
| 431-3 | Transfer Tur.Org.-Petnjica | 26.000 | 10,26 |
| 431-3 | Transferi institucijama kulture i sporta | 20.000 | 7,90 |
| 431-4 | Transferi nevladinim organizacijama | 5.000 | 1,97 |
| 431-5 | Transferi političkim partijama, strankama i udruženjima | 7.000 | 2,76 |
| 431-6 | Transferi za jednokratne socijalne pomoći | 6.000 | 2,37 |
| 431-8-1 | Ost.transf.pojed(stud,učen,sport,istakn.pojed,polj.opštinske nagr) | 4.000 | 1,58 |
| 413-8-2 | Subvencije (poljoprivrednim proizvođačima,…) | 20.000 | 7,90 |
| 431-9 | Ostali transferi institucijama (obrazovanja, zdravstva…) | 5.000 | 1,97 |
| 432 | Ostali transferi | 35.000 | 12,14 |
| 432-4 | Transferi MZ | 35.000 | 100,00 |
| 432-5 | Transferi budžetu Države | – | |
| 432-6 | Transferi javnim preduzećima | – | |
| II | Kapitalni izdaci-ukupno | 604.500 | 39,45 |
| 441 | Kapitalni izdaci | 604.500 | 100,00 |
| 441-1-1 | Izdaci za razvoj infrastrukture – mostovi, pot. Zidovi, sport. Infr. | 80.000 | 13,23 |
| 441-1-9 | Izgradnja ili kupovina poslovnog objekta | 200.000 | 33,09 |
| 441-2-1 | Ostali kapitalni izdaci(rjesavanje vodosnadbijevanja..) | 100.000 | |
| 441-5-8 | investicije za izgradnju ili adapt. Vjerskih objekata | 25.000 | 4,14 |
| 441-5-9 | Arheolosko nalaziste torine | 20.000 | 3,31 |
| 441-4-4 | Lokalni putevi-održavanje | 20.000 | 3,31 |
| 441-4-5 | Lokalni putevi-održavanje u zimskom periodu | 15.000 | 2,48 |
| 441-4-6 | Invest.za probijanje puteva | 10.000 | 1,65 |
| 441-5-7 | Izdaci za uređenje zemljišta, sanacija oštećenog asfalta) | 50.000 | 8,27 |
| 441-4-2 | Izdaci za uređenje zemljišta, (izrada prost-planske dokum) | 45.000 | 7,44 |
| 441-4-1 | Izdaci za socijalni program javnih radova | 4.000 | 0,66 |
| 441-4-8 | Izdaci za uređenje zemljišta,(proj.dok.za uže grad.jez.i stud) | 15.000 | 2,48 |
| 441-5-6 | Izdaci za opremu za skladištenje komunalnog otpada | 15.000 | 2,48 |
| 441-5-5 | Izdaci za opremu(kompjuterska oprema,…) | 1.000 | 0,17 |
| 441-5-2 | Izdaci za kancelarijsku opremu | 1.000 | 0,17 |
| 441-4-9 | Nabavka cjevovodnih propusta | 3.500 | 0,58 |
| III | Pozajmice i krediti | 0 | – |
| 451 | Pozajmice i krediti | 0 | – |
| 451-1 | Pozajmice i krediti nefinansijskim institucijama | ||
| 451-2 | Pozajmice i krediti finansijskim institucijama | ||
| 451-3 | Pozajmice i krediti pojedincima | ||
| IV | Otplata dugova | 0 | – |
| 461 | Otplata duga | 94.000 | 6,13 |
| 461-1 | Otplata obaveza berane sporazum | 94.000 | 100,00 |
| 461-2 | Otplata hartija od vrijednosti i kredita nerezidentima | ||
| 462 | Otplata garancija | 0 | – |
| 462-1 | Otplata garancija u zemlji | ||
| 462-2 | Otplata garancija u inostranstvu | ||
| 463 | Otplata obaveza iz prethodnog perioda | 0 | – |
| 463-0 | Otplata obaveza iz prethodnog perioda | 0 | |
| V | Rezerve | 30.000 | 1,96 |
| 471-1 | Tekuća budžetska rezerva | 20.000 | 66,67 |
| 471-2 | Stalna budžetska rezerva | 10.000 | 33,33 |
| Ostale Rezerve | 0 | – | |
| 472 | Stalna budžetska rezerva | ||
| 471-3 | Ostale rezerve | ||
| UKUPNI RASHODI (I+II+III+IV+V) | 1.532.500 | 100,00 |
IZDACI
UKUPNO I OPERATIVNI BUDŽET
POSEBNI DIO
IZDACI PO ORGANIZACIONOJ I EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI
| Redni broj | Vrsta rashoda | Godišnji plan budžeta za 2017 | % | Služba predsjed. | Služba skupštine | Služba Sekr. za lokalnu upravu | Služba gl. admini- stratora | Služba komunal. policije | Služba zaštite | UKUPNO |
| I | Izdaci | 804.086 | 51,29 | 450.186 | 54.329 | 240.087 | 15.611 | 10.403 | 33.470 | 804.086 |
| 41 | Tekući izdaci | 512.700 | 63,76 | 178.800 | 54.329 | 220.087 | 15.611 | 10.403 | 33.470 | 512.700 |
| 411 | Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca | 369.600 | 72,09 | 93.900 | 44.279 | 175.237 | 14.461 | 9.353 | 32.370 | 369.600 |
| 411-1 | Neto zarade | 213.864 | 57,86 | 56.620 | 26.700 | 97.084 | 8.300 | 5.640 | 19.520 | 213.864 |
| 411-2 | Porez na zarade | 33.608 | 9,09 | 7.753 | 3.656 | 17.611 | 1.144 | 772 | 2.672 | 33.608 |
| 411-3 | Doprinosi na teret zaposlenog | 76.885 | 20,80 | 19.754 | 9.315 | 36.124 | 2.914 | 1.968 | 6.810 | 76.885 |
| 411-4 | Doprinosi na teret poslodavca | 40.214 | 10,88 | 8.765 | 4.133 | 22.129 | 1.293 | 873 | 3.021 | 40.214 |
| 411-5 | Opštinski prirez | 5.029 | 1,36 | 1.008 | 475 | 2.289 | 810 | 100 | 347 | 5.029 |
| 412 | Ostala lična primanja | 32.000 | 6,24 | 25.000 | 6.500 | 500 | 0 | 0 | 0 | 32.000 |
| 412-1 | Naknada za zimnicu | – | 0 | |||||||
| 412-2 | Naknada za stanovanje i odvojeni život | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 412-3 | Naknada za prevoz | – | 0 | 0 | ||||||
| 412-4 | Jubilarne nagrade | – | 0 | 0 | ||||||
| 412-5 | Otpremnine | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 412-6 | Naknada skupštinskim odbornicima | 6.500 | 20,31 | 6.500 | 6.500 | |||||
| 412-7 | Ostale naknade | 500 | 1,56 | 500 | 500 | |||||
| 412-7-1 | Troškovi lokalnih izbora 2017 | 25.000 | 25.000 | 25.000 | ||||||
| 413 | Rashodi za materijal | 42.000 | 8,19 | 20.000 | 0 | 22.000 | 0 | 0 | 0 | 42.000 |
| 413-1 | Administrativni materijal | 5.000 | 11,90 | 0 | 0 | 5.000 | 0 | 0 | 0 | 5.000 |
| 413-2 | – | 0 | 0 | |||||||
| 413-3 | Materijal za posebne namjene(Sl.l, časopisi, publikacije…) | 6.000 | 14,29 | 0 | 0 | 6.000 | 0 | 0 | 0 | 6.000 |
| 413-4 | Rashodi za energiju | 8.000 | 19,05 | 0 | 0 | 8.000 | 0 | 0 | 0 | 8.000 |
| 413-5 | Rashodi za gorivo | 20.000 | 47,62 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.000 |
| 413-9 | Ostali rashodi za materijal (higijena-Oprema za kom.polic) | 3.000 | 7,14 | 0 | 0 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | 3.000 |
| 414 | Rashodi za usluge | 34.900 | 6,81 | 23.700 | 3.050 | 5.850 | 800 | 700 | 800 | 34.900 |
| 414-1 | Službena putovanja | 6.000 | 17,19 | 3.600 | 950 | 950 | 150 | 200 | 150 | 6.000 |
| 414-2 | Reprezentacija | 4.000 | 11,46 | 2.200 | 900 | 450 | 250 | 100 | 100 | 4.000 |
| 414-3 | Komunikacione usluge (telef, poštanske….) | 5.000 | 14,33 | 1.500 | 900 | 1.850 | 200 | 200 | 350 | 5.000 |
| 414-4 | Bankarske usluge i negativne kursne razlike | 900 | 2,58 | 0 | 0 | 900 | 0 | 0 | 0 | 900 |
| 414-5 | Usluge prevoza | 3.000 | 8,60 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.000 |
| 414-6 | Advokatske, notarske i pravne usluge | 2.000 | 5,73 | 400 | 300 | 700 | 200 | 200 | 200 | 2.000 |
| 414-7 | Konsultantske usluge,rev.završ.rac, projekti i studije | 10.000 | 28,65 | 10.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.000 |
| 414-8 | Usluge stručnog usavršavanja | 1.000 | 2,87 | 1.000 | 0 | 1.000 | ||||
| 414-9 | Ostale usluge (org.sport.i zab.manifestac…) | 3.000 | 8,60 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.000 |
| 415 | Rashodi za tekuće održavanje | 10.500 | 2,05 | 500 | 500 | 8.500 | 350 | 350 | 300 | 10.500 |
| 415-1 | Tekuće održavanje javne infrastrukture | 4.000 | 38,10 | 0 | 0 | 4.000 | 0 | 0 | 0 | 4.000 |
| 415-2 | Tekuće održavanje građevinskih objekata | 2.500 | 23,81 | 0 | 0 | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 2.500 |
| 415-3 | Tekuće održavanje opreme | 4.000 | 38,10 | 500 | 500 | 2.000 | 350 | 350 | 300 | 4.000 |
| 416 | Kamate | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 416-1 | Kamate rezidentima | 0 | 0 | |||||||
| 416-2 | Kamate nerezidentima | 0 | 0 | |||||||
| 417 | Renta | 0 | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 417-1 | Zakup objekata | 0 | 0 | |||||||
| 417-2 | Zakup opreme | 0 | 0 | |||||||
| 417-3 | Zakup zemljišta | 0 | 0 | |||||||
| 418 | Subvencije | 0 | 0 | |||||||
| 419 | Ostali izdaci | 23.700 | 4,62 | 15.700 | 0 | 8.000 | 0 | 0 | 0 | 23.700 |
| 419-1 | Izdaci po osnovu isplate ugovora o djelu | 7.000 | 29,54 | 7.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.000 |
| 419-2 | Izdaci po osnovu troškova sudskih postupaka | 2.700 | 11,39 | 2.700 | 2.700 | |||||
| 419-3 | Izrada i održavanje softvera | 2.000 | 8,44 | 0 | 0 | 2.000 | 0 | 0 | 0 | 2.000 |
| 419-4 | Osiguranje lica i vozila | 3.500 | 14,77 | 3.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.500 |
| 419-6 | Komunalne naknade za odvoz smeća | 2.000 | 8,44 | 0 | 0 | 2.000 | 0 | 0 | 0 | 2.000 |
| 419-6-2 | Registracija motornih vozila | 4.000 | 16,88 | 0 | 0 | 4.000 | 0 | 0 | 0 | 4.000 |
| 419-9 | Ostalo (oglasi,reklame,tenderi, član, sud.postupci, registr…) | 2.500 | 10,55 | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.500 |
| 42 | Transferi za socijalnu zaštitu | 3.086 | 100,00 | 3.086 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.086 |
| 421-8 | Ostala prava iz oblasti socijalne zaštite | 3.000 | 0,59 | 3.000 | 3.000 | |||||
| 43 | Transferi instituc, pojedinc, nevlad. i javnom sektoru i ostalima | 288.300 | 35,85 | 268.300 | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 288.300 |
| 431 | Transferi instituc, pojedinc, nevlad. i javnom sektoru | 253.300 | 87,86 | 233.300 | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 253.300 |
| 431-1 | Transfer preduzeć.čiji je osniv.opšt.(DOO Komunalne djelat) | 85.000 | 33,56 | 85.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 85.000 |
| 431-2 | Transferi Centru za kulturu | 75.300 | 29,73 | 75.300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 75.300 | |
| 431-3 | Transfer Tur.Org.-Petnjica | 26.000 | 10,26 | 26.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 26.000 | |
| 431-3 | Transferi institucijama kulture i sporta | 20.000 | 7,90 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.000 | |
| 431-4 | Transferi nevladinim organizacijama | 5.000 | 1,97 | 5.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.000 | |
| 431-5 | Transferi političkim partijama, strankama i udruženjima | 7.000 | 2,76 | 7.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.000 | |
| 431-6 | Transferi za jednokratne socijalne pomoći | 6.000 | 2,37 | 6.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.000 | |
| 431-8-1 | Ost.transf.pojed(stud,učen,sport,istakn.pojed,polj.opštinske nagr) | 4.000 | 1,58 | 4.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.000 | |
| 413-8-2 | Subvencije (poljoprivrednim proizvođačima,…) | 20.000 | 7,90 | 0 | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 20.000 |
| 431-9 | Ostali transferi institucijama (obrazovanja, zdravstva…) | 5.000 | 1,97 | 5.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.000 | |
| 432 | Ostali transferi | 35.000 | 12,14 | 35.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.000 | |
| 432-4 | Transferi MZ | 35.000 | 100,00 | 35.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.000 | |
| 432-5 | Transferi budžetu Države | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 432-6 | Transferi javnim preduzećima | – | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
OBRAZLOŽENJE
Pravni osnov za donošenje Odluke o Budžetu sadržan je u Zakonu o Budžetu (Sl. list RCG br. 40/01, 71/05 i Sl. list CG br. 12/07 i 53/09) i Zakonu o finansiranju lokalne samouprave (Sl. list RCG br. 42/03, 44/03 i Sl. list CG br. 5/08 i 74/10).
Članom 5 Zakona o Budžetu propisano je da Odluku o Budžetu opštine za fiskalnu godinu donosi Skupština opštine, a članom 40 Zakona o finansiranju lokalne samouprave je propisano da :
- 1) Budžet opštine se donosi za fiskalnu godinu koja traje od 1. januara do 31. decembra kalendarske godine
- 2) Budžetom opštine se iskazuju sva primanja koja pripadaju opštini i svi izdaci iz djelokruga njene nadležnosti.
- 3) Budžetom opštine iskazuju se primanja po izvorima i izdaci po organizacionoj, funkcionalnoj i ekonomskoj klasifikaciji.
Prilikom planiranja Budžet za 2015. godinu imalo se u vidu da se Budžet donosi samo na osnovu podataka iz 2014.godine, tako da se kod plana nismo mogli rukovoditi parametrima iz prethodne 3 godine.
U Predlogu Odluke o Planu Budžeta za 2017. godinu tekući rashodi Opštine finansirat će se iz tekućih prihoda, iz Donacija i iz Egalizacionog fonda, shodno Zakonu.
Prihodi Budžeta za 2017. godinu planirani su u iznosu od 1.532.500,00 €. Prihodi su raspodijeljeni na Operativni Budžet u iznosu od 804.000,00 €, Kapitalni Budžet u iznosu od 604.500,00 €, otplatu duga opštini Berane od 94.000,00€, Stalnu budžetsku rezervu -10.000,00€ i Tekuću budžetsku rezervu u iznosu od 20.000,00€.
Struktura planiranih prihoda data je u sledećoj tabeli:
OPERATIVNI BUDŽET
POSEBNI DIO
P R I M I C I
| Prihodi | Godišnji plan budžeta – 2017. | % | |
| 71 | Tekući prihodi | 180.187 | 11,76 |
| 711 | Porezi | 84.887 | 47,11 |
| 711-1 | Porez na dohodak fizičkih lica | 7.887 | 9,29 |
| 711-3-1 | Porez na nepokretnosti | 50.000 | 58,90 |
| 711-3-2 | Porez na promet nepokretnosti | 5.000 | 5,89 |
| 711-7-5 | Prirez porezu na dohodak fizičkih lica | 22.000 | 25,92 |
| 713 | Takse | 10.000 | 5,55 |
| 713-1-2 | Lokalne administrativne takse | 5.000 | 50,00 |
| 713-5 | Lokalne komunalne takse | 5.000 | 50,00 |
| 713-6 | Ostale takse | 0 | – |
| 714 | Naknade | 78.800 | 43,73 |
| 714-1 | Naknada za korišćenje dobara od opšteg interesa | ||
| 714-1-1 | Naknada za korišćenje voda | ||
| 714-1-2 | Naknada za izvađeni materijal iz vodotoka | ||
| 714-1-3 | Naknada za zaštitu voda od zagađivanja | ||
| 714-1-4 | Naknada za korišćenje rezultata geoloških istraživanja | ||
| 714-2 | Naknade za korišćenje prirodnih dobara | 2.000 | 2,54 |
| 714-2-1 | Naknada za korišćenje šuma | 58.800 | 74,62 |
| 714-2-2 | Naknada za korišćenje morskog dobra | ||
| 714-2-3 | Naknada za korišćenje rudnog bogatstva | ||
| 714-2-4 | Naknada za korišćenje mineralnih sirovina | ||
| 714-3 | Ekološke naknade (koje se plaćaju prilikom registracije vozila) | ||
| 714-6 | Naknada za komunalno opremanje građevinskog zemljišta-gradj. Dozvole | 5.000 | 6,35 |
| 714-6-4 | Naknada za koriscenje prostora za neformalne objekte | 7.000 | 8,88 |
| 714-7 | Naknade za korišćenje opšinskih puteva | 3.000 | 3,81 |
| 714-8 | Godišnja naknada pri registraciji drumskih motornih vozila, traktora i priključnih vozila | 2.000 | 2,54 |
| 714-9 | Ostale naknade (brenta, cirkulari…) | 1.000 | 1,27 |
| 715 | Ostali prihodi | 6.500 | 3,61 |
| 715-1 | Prihodi od kapitala (od kamata, akcija i udjela u dobiti i rente) | ||
| 715-2 | Novčane kazne i oduzete imovinske koristi | 1.000 | 15,38 |
| 715-2-5 | Kamate zbog neblagovremenog plaćanja lokalnih poreza | 500 | 7,69 |
| 715-3 | Prihodi koje organi ostvaruju vršenjem svoje djelatnosti | ||
| 715-3-2 | Prihodi od zakupa poslovnih prostora | 2.000,00 | 30,77 |
| 715-5 | Ostali prihodi | 3.000,00 | 46,15 |
| 72 | Primici od prodaje imovine | 0 | – |
| 721 | Primici od prodaje nefinansijske imovine | ||
| 721-1 | Prodaja nepokretnosti | ||
| 722 | Primici od prodaje finansijske imovine | ||
| 722-1 | Prodaja akcija | ||
| 722-2 | Prodaja ostalih hartija od vrijednosti | ||
| 73 | Primici od otplate kredita i sredstva prenesena iz prethodne godine | 449.313 | 29,32 |
| 731 | Primici od otplate kredita | ||
| 732 | Sredstva prenesena iz prethodne godine | 449.313 | 100,00 |
| 74 | Donacije i transferi | 903.000 | 58,92 |
| 741 | Donacije | 3.000 | 0,33 |
| 741-1 | Tekuće donacije | 3.000 | 100,00 |
| 741-2 | Kapitalne donacije | – | |
| 742 | Transferi | 900.000 | 99,67 |
| 742-1 | Transferi od budžeta Države | 200.000 | 22,22 |
| 742-2 | Transferi od budzeta opstina | 0 | |
| 742-6 | Transferi od Egalizacionog fonda | 700.000 | 77,78 |
| 75 | Pozajmice i krediti | 0 | – |
| 751 | Pozajmice i krediti | ||
| 751-1 | Pozajmice i krediti od domaćih izvora | ||
| 751-2 | Pozajmice i krediti od inostranih izvora | ||
| UKUPNI PRIHODI (71+72+73+74+75) | 1.532.500 | 100,00 |
Planirani prihodi imaju sledeću strukturu :
Porezi:
U planiranim prihodima za 2017. godinu porezi su planirani u iznosu od 180.187,00 € i njihovo učešće u ukupnim prihodima je 11,76%. U strukturi poreza najveće učešće ima porez na nepokretnost 58,90%, zatim prirez porezu na dohodak fizičkih lica učestvuje sa 25,92%, porez na dohodak učestvuje sa 9,29% .
Takse:
Takse u iznosu od 10.000,00€ u ukupnim prihodima učestvuju sa 5,55%.
Naknade:
Naknade u ukupnim prihodima sa 78.800€ učestvuju sa 43,73%. Najveće učešće u naknadama ima naknada za korišćenje šuma, koje u ukupnim naknadama učestvuje sa 74,62%.
Ostali prihodi koji su planirani u iznosu od 6.500€, učestvuju u ukupnim primicima sa 3,61%.
Donacije:
Prihod po osnovu donacija u iznosu od 3.000, u kupnim prihodima ucestvuje sa 0,33%.
Transferi:
Transferi od Budžeta države iznose 200.000€, ili 22,22 % u ukupnim prihodima.
Transferi od Egalizacionog fonda u iznosu od 700.000 € participiraju u ukupnim primicima sa 77,78%.
Planirani prihodi za 2017. godinu opredjeljuju budžetsku potrošnju koja se odnosi na Operativni i Kapitalni Budžet.
Operativni Budžet
Operativni Budžet sadrži :
- Izdatke u iznosu od: 804.000,00 €
- Kapitalne izdatke u iznosu od : 604.500,00 €
- Otplata duga: 94.000,00 €
- Stalnu Budžetsku rezervu : 10.000,00 €
- Tekuću Budžetsku rezervu: 20.000,00 €
Planirani izdaci po namjenama i strukturi prikazani su u sledecoj tabeli:
Bruto zarade i doprinosi: 369.600.00 €, što čini 39.83% ukupno planiranih izdataka Operativnog Budžeta za 2017. godinu.
Sredstva za ostala lična primanja planirana su u iznosu od 32.000,00 € i sa 3,45% učestvuju u ukupno planiranim izdacima Operativnog Budžeta za 2017. godinu. Ova sredstva odnose se na ostale naknade, naknade odbornicima i druge naknade za rad komisija i savjeta koje imenuje Skupština opštine.
Rashodi za materijal planirani su u iznosu od 42.000,00 € i sa 4,53% učestvuju u ukupno planiranim izdacima Operativnog Budžeta za 2017. godinu. Najveći dio ovih sredstava opredijeljen je za finansiranje rashoda za energiju i gorivo.
Rashodi za usluge:
Rashodi za usluge planirani su u iznosu od 34.900,00 € i sa 3,76% učestvuju u ukupno planiranim tekućim izdacima za 2017. godinu.
Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom sektoru i mjesnim zjednicama :
Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru planirani su u iznosu od 253.300,00 € i sa 27,30% učestvuju u ukupno planiranim izdacima Operativnog Budžeta za 2017. godinu. U strukturi ovih transfera najveće učešće imaju ostali transferi DOO Komunalna djelatnost od 85.000 €, zatim transferi Centru za kulturu od 75.000,00 € i sredstva za Turističku organizaciju Petnjica od 26.000,00 €, ka i 20.000,00€ – transfer institucijama kulture i sporta.
Rezerve su planirane u iznosu od 30.000,00 €, a odnose se na tekuću budžetsku rezervu u iznosu od 20.000,00 € i stalnu budžetsku rezervu u iznosu od 10.000,00 €.
KAPITALNI BUDŽET
| Organizaciona klasifikacija | Ekonomska klasifikacija | Ekonomska klasifikacija | OPIS | Plan za 2015. | |||
|
|
Kapitalni izdaci |
Iznos
604.500,00 |
%
100 |
||||
| 441 | 441-1-1 | Investicije za infrastrukturu – mostovi, potp.zidovi, sport.infrastr. | 80.000,00 | 13,23 | |||
| 441-1-9 | Izgradnja ili kupovina poslovnog objekta | 200.000,00 | 33,09 | ||||
| 441-2-1 | Ost.kapitalni izdaci (vodosnabdijevanje) | 100.000,00 | 16,54 | ||||
| 441-5-8 | Invest.za izgradnju i adaptaciju vjerskih objekata | 25.000,00 | 4,14 | ||||
| 441-5-9 | Valorizacija arheol.nalazišta “Torine” | 20.000,00 | 3,31 | ||||
| 441-4-9 | Lokalni putevi-održavanje |
20.000,00 |
3,31 |
||||
| 441-4-5 | Lokalni putevi-održavanje u zimskom period | 15.000,00 | 2,48 | ||||
| 441-4-6 | Invest.za probijanje puteva | 10.000,00 | 1,65 | ||||
| 441-5-7 | Izdaci za uređenje zemlj-sanacija oštećenog asfalta | 50.000,00 | 8,27 | ||||
| 441-4-2 | Izdaci za uređenje zemlj(izrada prost-plan.dokum) | 45.000,00 | 7,44 | ||||
| 441-4-1 | Izdaci za socijalni program javnih radova | 4.000,00 | 0,66 | ||||
| 441-4-8 | Izdaci za uređ. zemlj.(proj.dok.za uže grad.jezgro) | 15.000,00 | 2,48 | ||||
| 441-5-6 | Izdaci za opremu za skladišt.komun.otpada | 15.000,00 | 2,48 | ||||
| 441-5-5 | Izdaci za opremu (kompj.oprema…) | 1.000,00 | 0,17 | ||||
| 441-5-2 | Izdaci za kancelar.opremu | 1.000,00 | 0,17 | ||||
| 441-4-9 | Nabavka cjevovodnih propusta | 3.500,00 | 0,58 | ||||
Kapitalni izdaci planirani su u iznosu od 604.500,00. € i čine 39,45% ukupnih izdataka planiranih za 2017. godinu. Najveći dio je opredijeljen za Izgradnju ili kupovinu poslovnog objekta 200.000,00 €, zatim za infrastrukturu za vodosnabdijevanje koja iznosi 1000.000,00 €, kao i 50.000,00 € za sanaciju oštećenog asfalta, kao i Izdatke za projektno plansku dokumentaciju u iznosu od 45.000,00 €.i Projektnu dokumentaciju za uže gradsko jezgro u iznosu od 15.000,00 € i isto toliko za Izdatke za opremu za skladištenje komunalnog otpada.
Predloženi iznos budžetskih sredstava predstavlja bilansni okvir Budžeta za 2017. godinu.
SEKRETARIJAT ZA LOKALNU UPRAVU
Sekretar,
Ziko Alilović
